Grundsteuer in Köln: Hebesatz für Haus, Mikroapartment, Wohnung & Co.

Grundsteuer in Köln – Als Grundbesitzer in Köln zahlen Sie jährlich Grundsteuer, egal ob Haus oder Eigentumswohnung. Wie viel Steuern Sie für Ihr Eigentum zahlen müssen, zeigen wir Ihnen hier mit Beispielberechnung für eine typische Immobilie in Köln. Alles über die Berechnung der Grundsteuer, ebenso wie die Grundsteuerkennzahl und den kommunalen Hebesatz in Köln – einfach erklärt, mit Beispiel. Zurück zum Ratgeber: Grundsteuer. Tipp! Immobilien & Steuern sparen? Nutzen Sie unsere Steuer-Checkliste und optimieren Sie Ihre Steuerlast 2024.

Grundsteuer in Nordrhein-Westfalen: Höhe

Machen wir einen schnellen Einstieg, so berechnen Sie die Grundsteuer für Immobilien in Köln. Für die Berechnung ist es unerheblich, in welchem Kölner Stadtteil Sie wohnen, ob Ehrenfeld, Sülz, Nippes ,oder Deutz. So gehen Sie vor:

Berechnung der Grundsteuer (Beispielwerte):

• Festgestellter Einheitswert: 200.000
• x Grundsteuermesszahl: 3,5 %
• x kommunaler Hebesatz (B): 515 %
• = Grundsteuersatz

Tipp! Da die Grundsteuermesszahl in Promille angegeben wird, geben Sie die Formel wie folgt in den Taschenrechner ein:

200.000 x 0,0035 x 5,15= 3605 Euro

Um die Grundsteuer zu berechnen, müssen Sie also 1) den Wert Ihrer Immobilie (Einheitswert) kennen, 2) die Grundsteuermesszahl für Ihre Immobilienart und 3) den kommunalen Hebesatz (B).

Köln in NRW:

Einheitswert: Immobilie in Köln (Beispiel)

Faktor 1 – Schritt 1 der Berechnung ist die Bewertung, genauer der „Einheitswert“ Ihrer Immobilie. Der sogenannte „Einheitswert“ ist die Bemessungsgrundlage für das Finanzamt. Der Immobilienwert wird dann mit den Hebesätzen verrechnet. So funktioniert die Erhebung von Grundsteuer und Gewerbesteuer (Vermietung).

Auskunft über Ihren Einheitswert, bekommen Sie vom Finanzamt, bzw. Ihrem Einheitswertbescheid.

Dieser Einheitswertbescheid wird von Ihrem zuständigen Finanzamt ausgestellt. In diesem Einheitswertbescheid finden Sie die Höhe des Einheitswertes Ihrer Immobilie. Dieser muss alle 6 Jahre neu berechnet werden, in der Regel durch das Ertragswertverfahren.

• Einheitswertbescheid vom Finanzamt
• Hier steht der exakte Einheitswert

Der Einheitswert liegt oft deutlich unter dem Verkehrswert.

Tipp! Steuer-Potenzial Analyse - Kostenlos

Mit steigenden Mieteinnahmen potenziert sich die Steuerlast! Lernen Sie die wichtigsten Steuer-Tipps und setzten Sie diese um! Dafür können wir Ihnen auch unser Steuer-Potenzial Tool empfehlen, das finden Sie in den Downloads:

Grundsteuerkennzahl in Köln

Faktor 2 – Die Grundsteuerkennzahl richtet sich vorwiegend nach der Immobilienart, grob Haus, Doppelhaus, Eigentumswohnung (und sonstiges Eigentum), sowie land- und forstwirtschaftliche Flächen in Köln.

Höhe der Grundsteuerkennzahl

Hier kurz alle Werte im Überblick:

• Einfamilienhäuser bis ~ 38.347 Euro bei 2,6 ‰
• Einfamilienhäuser darüber bei 3,5‰ (wobei die ersten 38.347 Euro mit 2,6‰ bemessen werden)
• Doppelhaus bei 3,1‰
• sonstiges Wohneigentum bei 3,5‰
• land- und forstwirtschaftliche Betriebe 6,0 ‰

Damit erhalten Sie den ersten Schritt für Ihre Kölner Grundsteuer Berechnung:

• Festgestellter Einheitswert: 200.000
• x Grundsteuermesszahl (Beispiel Wohnung): 3,5‰

Hebesatz in Köln

Faktor 3 – Ihr dritter Faktor, in der Berechnung der Grundsteuer, ist der kommunale Hebesatz vor Ort. Egal, ob Düsseldorf, Bonn oder auch Duisburg, jede Stadt und Gemeinde hat ihren individuell bestimmten, lokalen Hebesatz.

Beispiel: Höhe der Grundsteuer in Köln

Schauen wir uns die Grundsteuer Berechnung in einem praktischem Beispiel an.

Grundsteuer berechnen: Wohnung

Für unser Beispiel in Köln in Nordrhein-Westfalen, nehmen wir eine Grundsteuerkennzahl von 3,5‰, der beispielsweise für eine Eigentumswohnung in Düsseldorf, aber auch in Dortmund, Leverkusen oder auch Bonn gilt und allgemein, in den alten Bundesländern.

• Festgestellter Einheitswert: 100.000
• x Grundsteuermesszahl: 3,5‰
• x kommunaler Hebesatz (B): 515 %
• = Grundsteuersatz: 1802,5 Euro

Diesen Grundsteuersatz teilen Sie auf 4 Quartale auf, die Steuer fällt vierteljährlich an.

• Grundsteuersatz (Jahr): 1802,5 Euro
• Grundsteuersatz (Zahlung / Quartal): 450,625 Euro

Grundsteuer berechnen: Haus

Die Berechnung ist für ein Einfamilienhaus fast gleich, der einzige Unterschied, die ersten 38.347 Euro werden mit nur 2,6‰ bemessen.

• Festgestellter Einheitswert: 300.000
• Grundsteuermesszahl
  • 38.357 zu 2,6‰ (99,70 Euro)
  • 161.643 zu 3,5‰ (565,75 Euro)
  • Total: 665,40 Euro
• x kommunaler Hebesatz (B): 515 %
• = Grundsteuersatz: 4.017 Euro

Diesen Grundsteuersatz teilen Sie auf 4 Quartale auf, die Steuer fällt vierteljährlich an.

• Grundsteuersatz (Jahr): 4.017 Euro
• Grundsteuersatz (Zahlung / Quartal): 1.004,25 Euro

Falls Sie noch keine Immobilie in Köln besitzen, aber demnächst kaufen wollen, hier noch praktische Tipps zu den Kaufnebenkosten in Köln.

Erste Immobilie? Kaufnebenkosten in Köln

Wohnung, Haus, Grundstück, für alle Immobilienkäufe fallen Kaufnebenkosten an. Das heißt: Grunderwerbsteuer, Notarkosten, Grundbucheintrag und ggf. Maklerkosten. Die Höhe unterscheidet sich bei Steuer und Makler, je nach Bundesland. In Köln liegt die Grunderwerbsteuer bei 6,5 %, für Makler-Kosten werden 3,57 % fällig. So berechnen Sie die Kaufnebenkosten in Köln

• Kaufnebenkosten in Köln