Teilverkauf an Kinder: Immobilie verkaufen und übertragen – Ablauf, Steuern & Tipps

Teilverkauf an Kinder – Viele Eltern stellen sich die Frage, wie es nach ihrem Ableben mit Ihrer Immobilie weitergehen soll. Oft möchte man das Eigenheim innerhalb der Familie behalten und an die eigenen Kinder weitergeben. Dabei bietet die Option des Immobilien Teilverkaufs eine ideale Möglichkeit, um die Immobilie an die Erben weiterzugeben und weiterhin in den eigenen vier Wänden wohnen zu bleiben. Alternativ kann die Immobilie auch an einen Teilverkauf Anbieter veräußert werden, wovon sowohl Eltern als auch Kinder profitieren. Hier ein Einblick in den Teilverkauf an die Kinder, die Vorteile, Risiken und Kosten. Außerdem: Wie der Teilverkauf die Steuerlast senken kann.

Teilverkauf: Immobilie an Kinder verkaufen

Viele Eltern wollen rechtzeitig regeln, was mit ihrer Immobilie nach dem Ableben oder bei einem Umzug in ein Pflegeheim geschieht. Schließlich sollen Streitigkeiten innerhalb der Familie vermieden werden. Außerdem sind Immobilien meistens voller Erinnerungen, von denen man sich nur schwer trennen kann. Während eine Schenkung der Immobilie oder späteres Erbe zu den klassischen Varianten gehört, bietet sich auch der Immobilienverkauf an die eigenen Kinder an.

Möchte man die Kosten so gering, wie möglich halten, ist ein Teilverkauf des Objekts ideal. Eine anteilige Veräußerung des Objekts kann entweder an einen professionellen Teilverkauf Anbieter erfolgen oder an Ihre eigenen Kinder. Mehr dazu gleich.

Eigenheim an Kind verkaufen: sinnvoll?

Ein Verkauf an die Kinder kann eine gute Möglichkeit sein, um das Eigentum an der Immobilie innerhalb der Familie zu erhalten – insbesondere wenn die Kinder bereits daran interessiert sind, die Immobilie zu übernehmen und in Zukunft darin zu leben oder zu nutzen. Auch steuerrechtlich können beide Seiten hiervon profitieren.

Steuerrechtliche Vorteile für Eltern

Ein Immobilienverkauf an die Kinder kann einige Vorteile mit sich bringen. Einer der wohl wichtigsten Vorzüge ist, dass die Eltern auf einen Schlag das notwendige Geld erhalten, um in eine altersgerechte Wohnung zu ziehen oder das Pflegeheim zu finanzieren. Da es sich bei einem Verkauf weder um Erbe noch um Schenkung handelt, fallen hier auch keine Erbschafts- oder Schenkungssteuern an.

Vorzüge für Kinder, Enkel & Erben

Doch auch für die Kinder hat ein Immobilienverkauf Vorteile. Wird die Immobilie an den Sohn oder die Tochter verkauft, muss im Vergleich zu einer üblichen Immobilienveräußerung keine Grunderwerbsteuer entrichtet werden. Dies kann erhebliche Kosten sparen und den Verkauf erschwinglicher machen.

Ein weiterer Vorteil ist, dass das Elternhaus in der Familie bleibt und garantiert an die gewünschte Person geht. Durch die notariellen Beurkundungen und die rechtzeitige Klärung der Besitzverhältnisse sind Konflikte unter den Kindern nach dem Tod der Eltern so gut wie ausgeschlossen.

Die Vorteile eines Immobilienverkaufs zusammengefasst:

• Keine Erbschafts- oder Schenkungssteuer
• Entfall der Grunderwerbsteuer
• Liquidität der Eltern wird erhöht
• Immobilie bleibt in der Familie
• Erbschaftsstreitigkeiten werden vermieden

Auch wenn durch den Verkauf der Immobilie eine Vielzahl an Steuern gespart werden können, sollten Sie sich vorab bewusst machen, mit welchen Kosten eine Immobilienveräußerung einher kommt. Werfen wir einen kurzen Blick auf die Gebühren für Notar, Grundbuch & Co.

Veräußerung innerhalb der Familie: Kosten

Wenn ein Eigentümer sein Haus an seine Kinder verkauft, können mehrere Kosten entstehen. Eine der wichtigsten Kostenpunkte sind die Notarkosten, die für die notarielle Beurkundung des Kaufvertrags anfallen. Diese Kosten sind abhängig von den Leistungen des Notars und dem Verkaufspreis des Hauses, können jedoch in der Regel zwischen 1 % und 2 % des Verkaufspreises liegen.

Auch die Kosten für den Energieausweis und für Wertgutachten zur Wertermittlung sollten Sie vorab mit einkalkulieren. Unter Umständen kann außerdem eine Spekulationssteuer fällig werden, und zwar dann, wenn Sie Ihre Immobilie innerhalb von 10 Jahren nach Erwerb verkaufen. Besteht außerdem ein Kredit auf der Immobilie, der vorzeitig zurückgezahlt werden muss, kann auch eine Vorfälligkeitsentschädigung anfallen.

Diese Kosten sollten Sie und Ihre Kinder mit einkalkulieren:

• Notar- und Grundbuchkosten
• Kosten für Energieausweis
• Kosten für Immobilienbewertung
• ggf. Spekulationssteuer
• ggf. Vorfälligkeitsentschädigung

Der Verkauf einer Immobilie an das eigene Kind fühlt sich für so Manchen nicht richtig an. Um die Kinder durch Steuern & Co. nicht zusätzlich zu belasten, bietet es sich für einige Eigentümer an, den Verkaufspreis zu senken und ihre Immobilie unter dem Wert zu verkaufen. Doch ist das möglich?

Immobilie unter Wert verkaufen: Risiken & Folgen

Prinzipiell können Sie Ihre Immobilie zu jedem Preis anbieten. Schließlich ist nicht vorgeschrieben, wie viel ein Haus oder eine Wohnung zu kosten hat. Ihre Immobilie unter dem Wert zu verkaufen, ist jedoch nicht immer eine gute Idee. Denn das kann das vom Finanzamt als versteckte Schenkung angesehen werden. Auf den Differenzbetrag zwischen Kaufpreis und Immobilienwert wird dann eine Schenkungssteuer fällig.

Daher gilt:

Differenz zwischen Kaufpreis und Immobilienwert sollte nicht mehr als 20% betragen

Es gibt jedoch Wege, um den Verkaufspreis Ihres Hauses ohne negative Folgen für sich und Ihre Familie zu senken. Eine Möglichkeit ist es, sich als Verkäufer ein Wohnrecht oder Nießbrauchrecht eintragen zu lassen. Hierdurch senkt sich der Verkaufspreis, da eine genutzte Immobilie einen geringeren Marktwert hat im Vergleich zu einem frei verfügbaren Objekt.

Auch der Teilverkauf Ihres Objekts ist eine Alternative, um den Verkaufspreis zu senken und gleichzeitig die Möglichkeit zu behalten, weiterhin zu Hause wohnen zu bleiben. Schauen wir ihn uns genauer an.

Alternative: Teilverkauf von Haus und Wohnung

Der Teilverkauf einer Immobilie erlaubt es Ihnen, die Immobilie weiterhin bewohnen und nutzen zu dürfen. In den meisten Fällen wird die Immobilie an einen professionellen Teilverkauf Anbieter veräußert. Dabei handelt es sich um ein Unternehmen, dass sich auf den Teilkauf von Immobilien spezialisiert hat. Es ist jedoch auch ein Teilverkauf an die eigenen Kinder möglich.

Was ist der Teilverkauf einer Immobilie?

Beim Teilverkauf von einer Immobilie wird ein bestimmter Anteil (bis zu 50 %) an veräußert. Der Teilkäufer wird dadurch zum stillen Mitbesitzer der Immobilie, während dem Verkäufer das alleinige Wohn- und Nutzungsrecht am Objekt im Grundbuch eingetragen wird. Das ermöglicht dem Verkäufer, das Haus oder die Wohnung weiterhin zu bewohnen und zu nutzen. Dadurch bleibt es dem Eigentümer weiterhin möglich, die Immobilie zu vermieten oder zu verpachten, um zusätzliches Kapital zu generieren. Der Verkäufer bekommt den Kaufpreis für den verkauften Anteil einmalig ausgezahlt und ist dazu verpflichtet, im Gegenzug für das Nießbrauchrecht ein monatliches Nutzungsentgelt an den Teilkäufer zu zahlen.

Der Teilverkauf einer Immobilie zusammengefasst:

• Veräußerung von bis zur Hälfte Ihres Objekts
• sofortige Einmal-Auszahlung des Kaufpreises
• Grundbucheintrag des Nießbrauchrechts
• Zahlung eines monatlichen Nutzungsentgelts

Alles Weitere zu den Vorteilen, dem Ablauf und den Kosten erfahren Sie hier:

• Teilverkauf Immobilie

Entscheiden Sie sich also dazu Ihre Immobilie an Ihre Kinder anteilig zu verkaufen, wird nicht das Teilverkauf Unternehmen stiller Miteigentümer, sondern Ihre Kinder. Hiervon können beide Parteien profitieren.

Vorteile eines anteiligen Verkaufs

Der Teilverkauf von Immobilien bietet sowohl für Sie als Eigentümer als auch für Ihre Kinder eine Reihe von Vorteilen. Einer der wichtigsten Vorteile für Eigentümer ist die finanzielle Absicherung. Durch den Verkauf eines Teils des Eigentums an einen Teilverkaufs Anbieter erhalten Sie eine einmalige Auszahlung, die nicht zweckgebunden ist und Ihnen somit frei zur Verfügung steht. So können Sie Ihre Immobilie barrierefrei umbauen oder Ihre Kinder und Enkel finanziell unterstützen. Je nach Anbieter ist auch ein Teilverkauf trotz Grundschuld ebenfalls möglich, wodurch Ihre restlichen Schulden bei der Bank problemlos getilgt werden können.

Außerdem wird bei einem Teilverkauf nicht das gesamte Objekt veräußert. Dadurch wird nur der verkaufte Anteil besteuert und die Steuerlast sinkt, was sich wiederum positiv auf Ihre Liquidität auswirkt.

Einige der Vorteile im Überblick:

• Finanzielle Absicherung für Eigentümer
• Unterstützung von Kindern, Enkel & Co.
• Ablösung von Restschulden

Mehr zu den Vorteilen finden Sie hier:

• Ist ein Teilverkauf sinnvoll?

Sie können sich also zwischen Ihren Kindern als Teilkäufer und einem professionellen Teilverkauf Anbieter entscheiden. Letzteres birgt noch einen weiteren Vorteil.

Rückkaufrecht bei Teilverkauf Anbieter

Entscheiden Sie sich für den Teilverkauf an einen der professionellen Teilverkauf Anbieter, können sich Ihre Erben außerdem über ein vorrangiges Rückkaufrecht erfreuen, falls sie sich später dazu entscheiden, das Eigentum vollständig zu übernehmen.

Sind Ihre Erben dafür, dass die gesamte Immobilie später verkauf werden soll, ist das Teilverkauf Unternehmen für den restlichen Verkaufsprozess verantwortlich. Der Vorteil: Die Erben müssen sich um nichts kümmern und können sich sicher sein, der bestmögliche Verkaufspreis erzielt wird. Dadurch werden auch Ihre Erben den bestmöglichen Erlös für ihren Anteil erhalten.

Was Sie und Ihre Erben sonst noch zu beachten haben, mehr dazu in unserem Ratgeber:

• Teilverkauf Haus: Wie funktioniert das Erbe?

Fazit: Teilverkauf senkt Risiko & Kosten

Insgesamt ist es wichtig, dass Eltern sich frühzeitig Gedanken darüber machen, was mit ihrer Immobilie geschehen soll, wenn sie versterben oder selbst nicht mehr in der Lage sind, das Eigentum zu verwalten. Der Teilverkauf einer Immobilie kann in diesem Zusammenhang eine attraktive Alternative sein. Im Vergleich zu einem kompletten Verkauf, bietet er geringere Kosten und bringt sowohl erbrechtliche als auch steuerrechtliche Vorteile mit sich. Es lohnt sich daher, sich vorab ausführlich über die Möglichkeiten des Teilverkaufs und die damit verbundenen Aspekte zu informieren und gegebenenfalls die Konditionen der unterschiedlichen Teilverkauf Anbieter zu vergleichen.